功能性委員會資訊
審計委員會
審計委員會自107年6月起成立，旨在監督公司財務、簽證會計師之選(解)任及獨立性、內部控制、相關法令及潛在風險之管控，以達輔佐董事會之職能。
本委員會至少每季召開一次常會，實際召開情形敬請參閱本公司年報。
審計委員會討論的事項主要包括：
本委員會至少每季召開一次常會，實際召開情形敬請參閱本公司年報。
審計委員會討論的事項主要包括：
- 一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度
- 二、內部控制制度有效性之考核
- 三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序
- 四、涉及董事自身利害關係之事項
- 五、重大之資產或衍生性商品交易
- 六、重大之資金貸與、背書或提供保證
- 七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券
- 八、簽證會計師之委任、解任或報酬
- 九、財務、會計或內部稽核主管之任免
- 十、年度財務報告及半年度財務報告
- 十ㄧ、其他公司或主管機關規定之重大事項
薪資報酬委員會
薪酬委員會之職能，以專業客觀之地位，就本公司董事、監察人及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，並向董事會提出建議，以供其政策之參考。
本委員會至少每年召開二次常會，實際召開情形敬請參閱本公司年報。
薪資報酬委員會討論的事項主要包括：
- 一、定期檢討薪資報酬委員會組織規程並提出修正建議
- 二、訂定並檢討本公司董事、監察人及經理人年度及長期之績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構
- 三、定期評估本公司董事、監察人及經理人之績效目標達成情形，並訂定個別其薪資報酬之內容及數額
功能性委員會成員
| 薪酬委員會 | 薪酬委員會 | 審計委員會 |
|---|---|---|
| 林榮春 獨立董事 (召集人) | ✓ | ✓ |
| 陳良基 獨立董事 | ✓ | ✓ |
| 歐晉德 獨立董事 | ✓ | ✓ |
| 紀國鐘 獨立董事 | ✓ | ✓ |
董事會及功能性委員會績效評估
為落實公司治理並提升本公司董事會功能，建立績效目標以加強董事會運作效率，本公司自108年12月26日董事會通過董事會績效評估辦法，並自109年起實施。其主要評估週期、評估期間、評估範圍及方式、評估之執行單位、評估程序及其他應遵循事項，應依本辦法之規定辦理。
最近期評鑑區間為2022年1月1日至2022年12月31日，相關作業已於2023年1月啟動，議事單位由財務處負責，2022年評鑑結果業經提報2023年3月13日董事會。
本公司考量公司狀況與需要訂定董事會績效評估之衡量項目，含括下列五大面向：
- 一、對公司營運之參與程度。
- 二、提升董事會決策品質。
- 三、董事會組成與結構。
- 四、董事的選任及持續進修。
- 五、內部控制。
董事成員（自我或同儕）績效評估之衡量項目含括下列六大面向：
- 一、公司目標與任務之掌握。
- 二、董事職責認知。
- 三、對公司營運之參與程度。
- 四、內部關係經營與溝通。
- 五、董事之專業及持續進修。
- 六、內部控制。
功能性委員會績效評估之衡量項目含括下列五大面向：
- 一、對公司營運之參與程度。
- 二、功能性委員會職責認知。
- 三、提升功能性委員會決策品質。
- 四、功能性委員會組成及成員選任。
- 五、內部控制。
董事會績效外部評估: 中華公司治理協會
109年本公司首度委託中華公司治理協會辦理外部董事會效能評估，就董事會之組成、查之方式進行評核。董事會的指導、授權、監督、溝通、內部控制及風險管理、自律及其他支援系統等8大項構面以線上自評問卷及實地訪查。中華公司治理協會及其評估專家與本公司無業務往來且具備獨立性，其出具之評估報告經提報110年第一季董事會後，將揭露於官網及年報。
